El uso de testaferros y la creación de sociedades son los mecanismos más utilizados en el país para blanqueo de activos obtenidos ilegalmente.
Así se desprende del VIII Informe de Tipologías y Señales de Alerta de Lavado de Activos en Chile, que analiza las 229 sentencias definitivas condenatorias por el mencionado delito, que los Tribunales de Justicia han dictado entre los años 2007 y 2021, y que involucran a 464 personas naturales condenadas (319 hombres y 145 mujeres).
El documento, elaborado por la Unidad de Análisis Financiero (UAF); con la colaboración de la Unidad Especializada en Lavado de Dinero, Delitos Económicos, Medioambientales y Crimen Organizado (ULDDECO) del Ministerio Público, se da a conocer esta semana, en el marco de una nueva conmemoración del Día Nacional Antilavado de Activos. Este día se celebra cada 18 de diciembre para recordar la entrada en vigencia, en el año 2003, de la Ley N°19.913, que creó a la UAF. Además, modificó diversas disposiciones en materia de blanqueo de activos, configurándose la estructura normativa del Sistema Nacional Antilavado y contra el Financiamiento del Terrorismo.
Acerca de las sentencias por delitos
Según la publicación, y respecto del Informe anterior, las sentencias por lavado de activos proveniente de la delincuencia organizada subieron de 136 a 164; las ligadas a la corrupción, de 43 a 45 (los condenados, de 117 a 124); y las por delitos económicos, de 18 a 20 (las personas sentenciadas, de 35 a 37).
El tráfico de drogas y la malversación de caudales públicos siguen siendo los delitos precedentes con más dictámenes (134 y 24 sentencias, respectivamente). Sin embargo, y a diferencia del Informe previo, en el cual el fraude al fisco y el contrabando ocupaban el tercer y cuarto lugar. En el documento de 2007-2021 se observa que la asociación ilícita desplazó a dichos ilícitos, situándose en el puesto número 3.
De las 229 sentencias, 226 se dictaron tras la entrada en vigencia de la Reforma Procesal Penal. De ellas, el 85,2% se obtuvo mediante procedimiento judicial del tipo abreviado, el 12,7% corresponde a juicios orales (ordinario) y el 0,9% a procedimientos simplificados.
Al analizar las sentencias se observa el uso de testaferros y creación de personas y estructuras jurídicas es lo más frecuentemente utilizado por los delincuentes. Más atrás se ubican el fraccionamiento o “pitufeo”, el uso de profesionales legales y/o financieros (o “gatekeepers”), la emisión de boletas/facturas falsas, las operaciones ficticias (de compraventa de bienes o elaboración de contratos de arriendo o laborales ficticios) y el “black market peso exchange”.
Al desagregar la tipología de creación de personas y estructuras jurídicas se observa que sociedades se encuentran presentes en el 28,7% de total de casos; las sociedades de fachada, en un 27% y las sociedades de papel, en un 13,1%.
Los productos financieros más utilizados para el blanqueo de activos
El Informe de la UAF destaca que son el dinero en efectivo, las cuentas bancarias y las transferencias electrónicas (nacionales e internacionales). Luego figuran los créditos, los cheques, los vales vista, las boletas y facturas.
Al igual que en el Informe anterior, los sectores más vulnerados en los procesos de lavado son los notarios y las automotoras. Sin embargo, esta vez, los conservadores de bienes raíces desplazaron a los bancos del tercer lugar.
Precisar que, de estas actividades, las automotoras no son entidades supervisadas por la UAF, ya que no forman parte del listado que expresamente regula el artículo 3° de la Ley N°19.913. Por tanto, no están legalmente obligadas a adoptar sistemas de prevención y de detección del blanqueo de activos y del financiamiento del terrorismo.
Asimismo, el Informe 2007-2021 menciona que las señales de alerta más observadas en las sentencias condenatorias son:
- Operaciones que no se condicen con la capacidad económica y perfil del cliente (presente en 77 casos).
- Compras realizadas para terceros, que permiten el anonimato en la propiedad de los bienes (en 76 casos).
- Cliente que realiza reiteradas operaciones a nombre de terceras personas (en 61 casos).
- El cliente que realiza transacciones de elevado monto y no declara un empleo remunerado o actividad acorde que justifique los montos involucrados (en 53 casos).
- Cliente que en un corto periodo de tiempo aparece como dueño de importantes y nuevos negocios y/o activos (en 50 casos).
Multas y penas de comiso
Según el VIII Informe de Tipologías y Señales de Alerta, las 229 sentencias han generado multas por $23.263 millones, equivalente a unos USD 27, 4 millones. El 99,7% del total se concentra en tres delitos base: Contrabando (76,0%), los relacionados con la corrupción (19,3%) y el tráfico de drogas (4,4%).
Por su parte, el valor del comiso asciende a $13.465 millones (unos USD 15,8 millones): $5.385 millones corresponden a 153 bienes inmuebles (78 de los cuales ubicados en la Región Metropolitana), $4.236 millones a dinero (billetes, monedas, divisas y bancario), $3.726 millones a 407 vehículos, $21,8 millones a 2 maquinarias y $97 millones a otros activos (incluye monedas de oro y derechos de llave, entre otros).
De esta manera, el impacto de las sentencias por blanqueo de activos asciende a $36.728 millones, entre multas y decomisos.
Puntualizar que el Informe de la UAF sistematiza la información de las 229 sentencias definitivas condenatorias por lavado de activos en 122 casos, a través de los cuales se identifican los diversos mecanismos que se han utilizado para ingresar activos de origen ilícito a la economía chilena (sectores económicos vulnerados, productos financieros utilizados, personas y estructuras jurídicas involucradas, señales de alerta, tipologías, delitos base, etcétera).
Ver nota original en: USO DE TESTAFERROS Y CREACIÓN DE SOCIEDADES SON LOS MECANISMOS MÁS UTILIZADOS PARA LAVAR ACTIVOS EN CHILE.